功能委員會

審計委員會介紹

本公司依證券交易法第14條之4規定，成立審計委員會替代監察人，審計委員係由獨立董事四席擔任，均具備財務或業務等相關專業知識及經驗。

審計委員會職責主要在於審議公司下列事項：

(一)依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

(二)內部控制制度有效性之考核。

(三)依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

(四)涉及董事自身利害關係之事項。

(五)重大之資產或衍生性商品交易。

(六)重大之資金貸與、背書或提供保證。

(七)募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

(八)簽證會計師之委任、解任或報酬。

(九)財務、會計或內部稽核主管之任免。

(十)由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。

(十一)營業報告書及盈餘分配或虧損撥補議案。

(十二)其他公司或主管機關規定之重大事項。
 

審計委員會113年度工作重點：

(一)審議財務報告。

(二)審議訂定內部控制制度及內部控制制度有效性之考核。

(三)審議背書保證。

(四)審議取得有價證券。

(五)審議資金貸與。

(六)審議修訂取得或處分資產處理程序。

(七)審議簽證會計師之委任並依會計師之書面聲明書及審計品質指標(AQIs)評核會計師之適任性與獨立性。

(八)審議修訂與子公司聖暉系統集成集團股份有限公司掛牌出具之避免同業競爭承諾函及簽訂避免同業競爭協議之補充協議。